《澠池縣國家儲備林項目管理辦法（試行）》和《澠池縣國家儲備林項目資金管理辦法（試行）》已經(jīng)縣政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

2019年9月20日

第一章  總  則

　　第一條  為規(guī)范全縣國家儲備林項目（以下簡稱項目）管理，利用好國家開發(fā)銀行貸款，提高項目管理的質(zhì)量和成效，根據(jù)河南省林業(yè)廳、國家開發(fā)銀行河南省分行（以下簡稱國開行）制定的《國家開發(fā)銀行貸款河南省國家儲備林項目管理辦法》（試行）、《國家開發(fā)銀行貸款河南省國家儲備林項目資金管理辦法》（試行）和《澠池縣人民政府常務(wù)會議紀(jì)要》〔2017〕19號等要求，以及國家、省、市有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條  項目建設(shè)堅持統(tǒng)一組織、分級負(fù)責(zé)，政府主導(dǎo)、依法監(jiān)管，生態(tài)優(yōu)先、綜合求效，市場化運作、企業(yè)化經(jīng)營的原則。

　　第三條  項目借款主體為代表政府出資的澠池縣瑞資建設(shè)工程有限公司，與社會資本方共同成立的項目公司（以下統(tǒng)稱項目公司），統(tǒng)一負(fù)責(zé)向國開行申請項目貸款。項目用款主體按照《PPP項目合同》要求，成立的項目公司（以下統(tǒng)稱項目公司），具體負(fù)責(zé)項目的實施，及還本付息，或按時、足額支付費用。

　　第四條  本辦法適用于轄區(qū)內(nèi)從事國家儲備林基地建設(shè)及相關(guān)的一切活動。

第二章  組織管理

　　第五條  澠池縣國家儲備林基地建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)全縣國家儲備林基地建設(shè)工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在縣自然資源局。

　　第六條  縣自然資源部門主要職責(zé)

　　（一）根據(jù)項目規(guī)劃下達計劃，落實具體建設(shè)地點；編報項目進度報告。

　　（二）負(fù)責(zé)初審上報項目可行性研究報告、項目作業(yè)設(shè)計。

　?。ㄈ┴?fù)責(zé)會同財政部門開展縣本級PPP項目財政可承受能力論證，指導(dǎo)項目合規(guī)經(jīng)營；按照PPP項目實施方案、《PPP項目合同》約定，履行實施機構(gòu)職責(zé)。

　?。ㄋ模┴?fù)責(zé)對項目進行技術(shù)指導(dǎo)、施工質(zhì)量、施工進度監(jiān)督，監(jiān)管中標(biāo)項目監(jiān)理公司嚴(yán)格按合同要求進行現(xiàn)場監(jiān)督。

　?。ㄎ澹┴?fù)責(zé)配合相關(guān)部門對項目現(xiàn)場監(jiān)督貸款資金使用。

　?。┌词　⑹许椖抗芾淼囊?，制定詳細(xì)的驗收辦法，組織開展檢查驗收。

　?。ㄆ撸┴?fù)責(zé)初審并上報項目貸款貼息、林業(yè)保險等扶持政策的申請。

　?。ò耍┴?fù)責(zé)協(xié)助項目公司及時總結(jié)項目帶動貧困戶成效情況。

　?。ň牛┏袚?dān)縣領(lǐng)導(dǎo)小組日常工作。

　　第七條  縣財政部門主要職貴

　?。ㄒ唬┲笇?dǎo)實施機構(gòu)編制PPP項目兩評一案，負(fù)責(zé)評審項目物有所值評價與財政承受能力論證，完成PPP項目的識別入庫。

　　（二）負(fù)責(zé)《PPP項目合同》約定的費用支付，并及時將財政支出責(zé)任列入地方政府財政預(yù)算。

　?。ㄈ┴?fù)責(zé)項目作業(yè)設(shè)計投資預(yù)算審核，會同縣自然資源局承擔(dān)項目竣工決（結(jié)）算等工作。

　?。ㄋ模謽I(yè)主管部門開展造林驗收抽查與貼息申請審核工作。

　　第八條  縣政府主要職責(zé)

　　（一）縣政府是項目建設(shè)的實施者，承擔(dān)屬地項目建設(shè)和資金監(jiān)管、使用的主體責(zé)任，項目建設(shè)需納入政府目標(biāo)管理責(zé)任制，政府主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)第一責(zé)任人責(zé)任。

　　（二）成立由政府主要領(lǐng)導(dǎo)牽頭，相關(guān)職能部門領(lǐng)導(dǎo)組成的項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，并明確各方責(zé)任，協(xié)調(diào)項目實施。

　?。ㄈ┌凑誔PP項目合同約定，及時將財政支出責(zé)任提請同級人大批準(zhǔn)列入年度預(yù)算和中期財政規(guī)劃。

　　（四）負(fù)責(zé)組織扶貧部門將項目納入地方扶貧項目庫，明確為產(chǎn)業(yè)扶貧項目，認(rèn)定項目帶動貧困戶人口數(shù)量及成效，并出具相關(guān)報告。

　?。ㄎ澹┰谧匀毁Y源局設(shè)立專門的項目管理辦公室，配備專職的工作人員，解決辦公經(jīng)費，保證有效履行項目行業(yè)監(jiān)管的各項職能。

　　第九條  項目公司主要職責(zé)

　?。ㄒ唬┴?fù)責(zé)統(tǒng)一向國開行申貸，簽訂借款合同。

　　（二）負(fù)責(zé)項目建設(shè)與運營維護。

　?。ㄈ┴?fù)責(zé)匯總并編報月度和年度項目資金財務(wù)報表，積極配合林業(yè)主管部門及國開行的監(jiān)督檢查。

　?。ㄋ模┏袚?dān)項目招投標(biāo)、簽訂施工和監(jiān)理合同、工程質(zhì)量監(jiān)督、資金支付、管理審核等工作。

　?。ㄎ澹┴?fù)責(zé)按照《PPP項目合同》約定向?qū)俚卣暾堈畱?yīng)付費用支付，并及時撥付至還貸專戶。

　?。┡浜限k理項目林木資產(chǎn)抵押。

　?。ㄆ撸┊?dāng)項目達到能夠辦理保險的條件時，辦理項目林業(yè)綜合保險，將國開行設(shè)置為第一受益人。

　?。ò耍┢渌s定事項

第三章  計劃實施

　　第十條  在澠池縣政府批復(fù)的《澠池縣國家儲備林建設(shè)實施方案》范圍內(nèi)，根據(jù)縣政府統(tǒng)籌安排，縣領(lǐng)導(dǎo)小組給各項目單位下達項目計劃。

　　第十一條  項目可行性研究報告編制與評審。自然資源局委托具有林業(yè)調(diào)查規(guī)劃設(shè)計資質(zhì)和工程咨詢資格的單位編制項目可行性研究報告。

　　第十二條  項目行政審批。同級政府自然資源和規(guī)劃、環(huán)保、發(fā)改等職能部門分別對項目進行用地與規(guī)劃預(yù)審、環(huán)評、能評、穩(wěn)評及立項核準(zhǔn)。

　　第十三條  項目融資實施。根據(jù)政府授權(quán)，縣自然資源局按照PPP項目要求，選定社會資本方，成立項目公司，簽訂PPP項目合同，申請納入省財政廳PPP項目庫。項目公司統(tǒng)一向國開行申請貸款，并根據(jù)國開行審核的授信額度，與國開行簽訂借款合同。PPP模式項目，依據(jù)項目公司與縣自然資源局簽訂《PPP項目合同》使用貸款。

　　第十四條  項目作業(yè)設(shè)計編制與審批。項目公司委托具有林業(yè)調(diào)查規(guī)劃設(shè)計資質(zhì)單位編制項目作業(yè)設(shè)計。經(jīng)縣自然資源局審核同意后，報市林業(yè)局評審批復(fù)，向省林業(yè)局備案；縣財政部門依據(jù)批復(fù)的項目作業(yè)設(shè)計，對項目投資概算進行預(yù)審。項目公司根據(jù)財政部門批復(fù)額度，對外進行招投標(biāo)，確定具體中標(biāo)施工單位并報縣自然資源局備案。

　　項目造林工程投資標(biāo)準(zhǔn)核算，以澠池縣政府批復(fù)的實施方案概算標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)，堅持確保項目建設(shè)質(zhì)量、最大節(jié)約投資成本的原則，結(jié)合項目建設(shè)實際據(jù)實核算。具體由四部分構(gòu)成：

　　（一）苗木費。苗木費指工程所需的各種苗木，按到貨價（包含運輸至工程項目所在地費用）計算，苗木費以咨詢市場價為準(zhǔn)，各項目公司可根據(jù)自已調(diào)查咨詢的市場價格和苗木標(biāo)準(zhǔn)參數(shù)、形狀描述綜合定價。

　?。ǘ┙ㄔO(shè)施工費。建設(shè)施工費按工程技術(shù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求，結(jié)合苗木的品種、規(guī)格、施工難易程度和當(dāng)?shù)貏趧恿κ袌鰞r格等因素，綜合考慮工程項目實際情況而定。

　?。ㄈ┕茏o費。管護費指工程管護工作所需的各種費用，含澆水、除草、修剪、施肥、病蟲害防治、防火、防盜、防毀壞、防侵占林地等相關(guān)的一切管護工作。管護期限以3年以上至建設(shè)期以內(nèi)為宜。管護費由項目所在地依當(dāng)?shù)貏趧恿κ袌鰞r格和管護工作量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)而定。

　?。ㄋ模┦┕挝灰婪ㄒ酪?guī)應(yīng)當(dāng)交納的各項稅費（金）和應(yīng)該得到的利潤。作業(yè)設(shè)計是進行項目監(jiān)督、檢查驗收、稽查審計的依據(jù)。項目配套附屬設(shè)施施工設(shè)計與審批，參照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第十五條  項目管理實行項目法人制、工程招投標(biāo)制和監(jiān)理制。項目公司依據(jù)林業(yè)部門批復(fù)的作業(yè)設(shè)計和財政部門審核的投資概算，組織開展工程招投標(biāo)工作，確定施工和監(jiān)理單位，并與之簽訂不低于3年的施工、監(jiān)理合同，按照年度資金兌付比例，根據(jù)年度驗收結(jié)果兌現(xiàn)建設(shè)和監(jiān)理資金。項目中標(biāo)施工單位要接受縣自然資源局工程質(zhì)量監(jiān)督管理；項目監(jiān)理單位要接受縣自然資源局業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)。

　　第十六條  項目實施要嚴(yán)格接照批復(fù)的可行性研究報告和作業(yè)設(shè)計，不得擅自改變建設(shè)地點、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。

第四章  驗收評估

　　第十七條  工程驗收分階段性驗收、建設(shè)期竣工驗收和項目移交驗收。階段性驗收原則上每年進行1—2次，主要對照作業(yè)設(shè)計和施工合同對工程完成情況、工程質(zhì)量情況、工程管護情況等進行階段性驗收。竣工驗收在工程全面完工的期末進行，主要對建設(shè)期內(nèi)各項工程完成情況，工程建設(shè)成果鞏固、運行及管護情況，工程效益情況，資金使用管理情況，項目檔案管理情況等進行竣工驗收。建設(shè)期末的階段性驗收和竣工驗收可以結(jié)合進行。驗收結(jié)果作為兌現(xiàn)當(dāng)年和全部工程款的依據(jù)。項目移交驗收按項目PPP合同約定進行。

　　第十八條  階段性驗收實行項目公司自查驗收、縣級檢查驗收和市級公示監(jiān)督相結(jié)合的辦法。

　?。ㄒ唬╉椖抗咀圆椤ｍ椖抗緦δ甓冉ㄔO(shè)任務(wù)的每個林班（地塊）進行實地全面檢查，并將自查驗收情況書面上報縣自然資源局。

　　（二）縣級檢查驗收。縣自然資源局根據(jù)項目公司的自查驗收情況，及時開展檢查驗收，檢查驗收要求對當(dāng)年建設(shè)任務(wù)的每個小班（地塊）進行全查，出具項目檢查驗收單。檢查驗收結(jié)果書面上報國開行和市林業(yè)局。

　　（三）市級公示監(jiān)督。市林業(yè)局將縣級檢查驗收結(jié)果，在市林業(yè)局網(wǎng)站進行公示，常年公開接受社會監(jiān)督。對反映存在的問題，及時組織專人進行核查；對查實存在的問題，督促限期整改，并公示整改結(jié)果。

　　第十九條  根據(jù)縣年度檢查驗收結(jié)果，市林業(yè)局每年形成書面評估報告，向省林業(yè)局、國開行備案，并反饋給縣自然資源局、項目公司。

　　縣政府或指定其扶貧部門負(fù)責(zé)組織開展項目脫貧成效的檢查驗收，按年出具當(dāng)年精準(zhǔn)扶貧成果檢查驗收報告或書面說明。匯總形成年度扶貧成果報告，上報省林業(yè)局、國開行和市林業(yè)局備案，并反饋給縣自然資源局、項目公司。

第五章  運營管護

　　第二十條  在項目營造林主體工程完工后，項目公司應(yīng)根據(jù)項目實施區(qū)域自然條件，將項目規(guī)劃包裝為市級及以上森林公園或濕地公園，并按照有關(guān)程序，經(jīng)縣自然資源局逐級申請報批。

　　第二十一條  項目公司應(yīng)按有關(guān)要求編制項目森林質(zhì)量精準(zhǔn)提升經(jīng)營方案，提高儲備樹木森林質(zhì)量、開展項目多種經(jīng)營，增加項目生態(tài)、社會、經(jīng)濟等綜合收益。縣自然資源局按照《PPP項目合同》約定的績效考核辦法，每年對項目培育、儲備、管理、監(jiān)測等運營維護情況進行績效考核，按效付費。

　　第二十二條  縣自然資源局指導(dǎo)項目公司積極申請造林補助、林業(yè)貼息等林業(yè)專項資金，并監(jiān)督用于項目建設(shè)、償還貸款或用于折抵實施機構(gòu)應(yīng)付的可行性缺口補助費用。

　　第二十三條  明確采伐證申請和辦理要求。項目公司申報項目林木采伐時，需征得縣自然資源局同意，同時向國開行備案，并向國開行通報采伐情況，確保采伐進度與采伐計劃一致；林木采伐所得需繳入項目公司在國開行開設(shè)的收入專戶，保證采伐收益優(yōu)先用于項目還貸或折抵實施機構(gòu)應(yīng)付的可行性缺口補助費用。

　　第二十四條  項目公司按照省林業(yè)局相關(guān)要求設(shè)立國儲林標(biāo)識，開展儲備安全、運營維護、資源監(jiān)測和信息檔案管理等，項目信息檔案管理需納入市縣林業(yè)資源信息管理系統(tǒng)。遇重大問題應(yīng)及時逐級上報。

　　第二十五條  縣自然資源局應(yīng)對林業(yè)行政審批、執(zhí)法保護、技術(shù)服務(wù)等，實行派駐服務(wù)管理，切實保障項目正常運營。

　　第二十六條  縣政府委托第三方專業(yè)機構(gòu)，不定期對全縣項目開展生態(tài)、社會、經(jīng)濟和扶貧成效綜合評價，評價結(jié)果向社會公布。

第六章  檔案管理

　　第二十七條  項目檔案管理工作是項目建設(shè)的重要基礎(chǔ)工作，涵蓋項目建設(shè)運營維護與管理的全過程，與項目建設(shè)同步實施。

　　第二十八條  項目檔案是指在項目建設(shè)全過程中直接形成的、具有保存價值的各種形式和載體（包括圖、表、卡、冊、聲、計算機介質(zhì)等）的原始記錄。

　　歸檔的項目文件材料要字跡工整、圖樣清晰、簽字蓋章手續(xù)完備，不得隨意涂改；數(shù)據(jù)表格要填寫完整、準(zhǔn)確無誤；作業(yè)設(shè)計、檢查驗收和政策兌現(xiàn)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)材料，要注明編制人、調(diào)查人、驗收人、領(lǐng)取人、批準(zhǔn)人及時間。

　　錄音、錄像和計算機存儲介質(zhì)等非紙質(zhì)材料，應(yīng)在每份介質(zhì)上配以相應(yīng)的目錄和說明；照片和圖片，應(yīng)配有簡潔的文字說明，標(biāo)明時間、地點、人物、事件。各介質(zhì)與相關(guān)材料之間，要建立關(guān)聯(lián)互見號。

　　第二十九條  項目檔案分技術(shù)檔案、文書檔案、財會檔案等。技術(shù)檔案包括：項目建設(shè)規(guī)劃、年度計劃、實施方案、作業(yè)設(shè)計、進度報告、檢查驗收、政策兌現(xiàn)、后期管護等各環(huán)節(jié)所形成的報告、圖、表、卡、冊等原始材料。文書檔案包括：各類文件、合同協(xié)議、會議材料、培訓(xùn)材料、管理辦法、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、工作總結(jié)、有關(guān)案件的處理材料及其他材料等。財會檔案包括：會計憑證、會計賬簿、會計報表等。

　　項目檔案應(yīng)按不同門類自編檔號、各成體系。

　　第三十條  項目檔案管理。檔案管理內(nèi)容包括：全縣項目建設(shè)規(guī)劃、計劃，國家、省級和市級有關(guān)部門制定的管理辦法、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，召開的會議材料、培訓(xùn)材料、領(lǐng)導(dǎo)講話等各類文件資料各項目實施機構(gòu)上報及備案的責(zé)任書、作業(yè)設(shè)計、工作報告、總結(jié)、會計報表及憑證，相關(guān)的圖、表、卡、冊、聲、像資料的各類文件資料；縣自查匯總材料、作業(yè)設(shè)計匯總材料、種苗供應(yīng)和政策兌現(xiàn)匯總材料、相關(guān)的效益評估及監(jiān)測材料等有關(guān)資料。項目建設(shè)計劃、實施方案，施工作業(yè)設(shè)計書，縣級自查材料、調(diào)查表、小班卡片、驗收卡（存根），種苗供應(yīng)有關(guān)材料，相關(guān)的合同書、責(zé)任書，效益監(jiān)測與評估材料；檢查驗收資料、資金審批和審計報告、工程監(jiān)理報告；有關(guān)部門制定下發(fā)的各種文件、管理辦法、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，各級有關(guān)部門召開的會議材料、培訓(xùn)材料、領(lǐng)導(dǎo)講話等。

　　第三十一條  縣自然資源局、項目公司分別負(fù)責(zé)縣項目檔案管理工作。檔案管理人員應(yīng)接受崗前培訓(xùn)，具備檔案管理業(yè)務(wù)相關(guān)知識與技能；檔案管理所需的計算機、打印機、復(fù)印機、掃描儀、刻錄機以及相關(guān)設(shè)備應(yīng)配備齊全。

第七章  資金管理

　　第三十二條  項目資金包括四類：（一）國開行貸款；（二）國家補助、財政貼息、地方配套等中央與省財政資金；（三）項目資本金、可行性缺口補助等地方財政資金；（四）公司自籌資金與項目經(jīng)營等其他收入。

　　第三十三條  國開行貸款，按照省項目管理辦法、項目資金管理辦法管理使用。

　?。ㄒ唬┚巿筚Y金計劃。國開行貸款審批后，縣政府授權(quán)縣自然資源局以項目公司名義向國開行提交當(dāng)年用款計劃。經(jīng)縣自然資源局、國開行共同審定，確定貸款資金使用計劃。

　?。ǘ╅_立項目專戶。項目公司分別在國開行開立項目資本金、項目收入、信貸資金和風(fēng)險準(zhǔn)備金四個專用賬戶，分別用于項目資本金、項目收入（包括林木經(jīng)營收入、林權(quán)變現(xiàn)資金、PPP合同項下可行性缺口補助及其他收入）、銀行借款、風(fēng)險準(zhǔn)備金等核算管理。風(fēng)險準(zhǔn)備金額度不低于貸款余額的6%。

　　項目主要施工方在國開行開立資金結(jié)算賬戶，接受國開行監(jiān)管。

　?。ㄈ╉椖抠Y金實行報賬制。根據(jù)項目建設(shè)進度，項目公司根據(jù)作業(yè)設(shè)計、施工和監(jiān)理合同、監(jiān)理報告以及年度項目建設(shè)檢查驗收結(jié)果和有關(guān)財務(wù)憑證提出報賬申請，經(jīng)縣自然資源局審核，到國開行報賬。相關(guān)材料復(fù)印件，報市林業(yè)局備案。

　?。ㄋ模┵J款本息償還。財政部門按照《PPP項目合同》約定，及時將應(yīng)付可行性缺口補助費用中用于償還貸款部分的款項，撥付至項目公司在國開行開立的項目收入賬戶。由項目公司統(tǒng)一歸集，按貸款合同約定及時償還國開行貸款本息。

　　項目項下全部收益優(yōu)先用于償還國開行貸款。對于提前實現(xiàn)的銷售收入或財政性補助等收入，動態(tài)調(diào)整還款計劃，優(yōu)先償還貸款。

　　第三十四條  項目資本金、可行性缺口補助等地方財政資金。

　?。ㄒ唬┛h財政部門接照《PPP項目合同》約定，將項目資本金、可行性缺口補助以及維持項目正常運管費用等地方財政資金列入本級財政預(yù)算；并及時將當(dāng)年應(yīng)付政府應(yīng)付資金撥付至項目公司。

　　（二）資金使用由林業(yè)部門、財政部門按有關(guān)規(guī)定管理使用。

　　第三十五條  國家補助、財政貼息、地方配套等中央與省財政資金，按照原渠道和相關(guān)管理辦法支出。

　　第三十六條  公司自籌資金與項目經(jīng)營等其他收入，由項目公司按國有企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定管理使用。

第八章 監(jiān)督管理

　　第三十七條  縣政府要切實履行好項目建設(shè)的主體責(zé)任，加強對項目建設(shè)及資金使用的監(jiān)督與管理，保證專款專用，不得以任何理由、任何方式擠占、截留、挪用，不得改變用途，取保項目取得預(yù)期成效。

　　第三十八條  根據(jù)省林業(yè)局、國開行要求和其他工作需要縣自然資源局配合相關(guān)部門定期、不定期進行項目檢查督導(dǎo)，發(fā)現(xiàn)題及時指導(dǎo)糾正。

　　第三十九條  項目公司要建立項目內(nèi)控管理信息系統(tǒng)，對項目申報、計劃、實施、經(jīng)營、管理、資金、抵押物與資源監(jiān)測等請況進行動態(tài)監(jiān)管。

　　第四十條  凡有下列情況之一的，停撥、緩撥、扣減工程建設(shè)資金。情節(jié)嚴(yán)重的，要追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任：

　?。ㄒ唬]有不可抗拒的原因未按期完成任務(wù)的；

　?。ǘ┕こ探ㄔO(shè)未達到建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，質(zhì)量效果差的；

　?。ㄈ┪唇?jīng)批準(zhǔn)隨意變更計劃及建設(shè)內(nèi)容的

　?。ㄋ模D占、截留、挪用工程建設(shè)投資的；

　?。ㄎ澹┡撟骷?、欺下瞞上、謊報工程建設(shè)情況的。

　　第四十一條  縣自然資源局、項目公司設(shè)立舉報電話，歡迎社會各界對項目進行全過程監(jiān)督，反映項目建設(shè)中存在的問題。

第九章  附  則

　　第四十二條  本辦法自文件印發(fā)之日起施行。

　　第四十三條  本辦法由縣自然資源局、縣財政局負(fù)責(zé)解釋。

 

第一章  總  則

　　第一條  為規(guī)范全縣國家儲備林項目（以下簡稱項目）利用國家開發(fā)銀行貸款資金管理，確保項目資金合規(guī)借入、有效使用、按期償還，提高項目投資效益，根據(jù)《澠池縣國家儲備林項目管理辦法》（試行），及國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定，結(jié)合國家開發(fā)銀行河南省分行（以下簡稱國開行）對資金使用的監(jiān)管要求，制定本辦法。

　　第二條  本辦法適用于PPP模式開展的國家儲備林項目資金的管理。

　　第三條  項目貸款資金實行由澠池縣瑞資建設(shè)工程有限公司與社會資本方，共同成立的項目公司負(fù)責(zé)統(tǒng)一向國開行申請項目貸款與償還本息；縣政府與項目公司簽訂PPP項目合同，并分級立項審批、分級招標(biāo)實施、分級落實項目資本金、風(fēng)險準(zhǔn)備金和還貸本息資金。

　　第四條  澠池縣國家儲備林基地建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱縣領(lǐng)導(dǎo)小組），負(fù)責(zé)全縣項目的組織領(lǐng)導(dǎo)、規(guī)劃審核、政策協(xié)調(diào)、融資規(guī)模、項目實施及運營開發(fā)等工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在縣自然資源局，負(fù)責(zé)日常工作。

　　第五條  縣政府為項目建設(shè)的組織者，承擔(dān)項目建設(shè)、資金監(jiān)管與使用的主體責(zé)任，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)項目公司與相關(guān)部門進行項目建設(shè)和資金使用。

　　第六條  項目公司承項目招投標(biāo)、簽訂施工和監(jiān)理合同工程質(zhì)量量督、資金支付、管理審核等工作。

　　第七條  項目公司分別在國開行開立項目資本金、項目收入、信貸資金和風(fēng)險準(zhǔn)備金四個專用賬戶，分別用于項目資本金、項目收入（林木經(jīng)營收入、林權(quán)變現(xiàn)資金、PPP合同項下可行性缺口補助及其他收入）、銀行借款、風(fēng)險準(zhǔn)備金等核算管理。風(fēng)險準(zhǔn)畜金額度不低于貸款余額的6%。

　　項目主要施工方在國開行開立資金結(jié)算賬戶，接受國開行監(jiān)管。

第二章  資金計劃

　　第八條  國開行對項目授信后，由項目公司與國開行簽訂借款合同，取得項目貸款額度。

　　第九條  縣政府授權(quán)林業(yè)部門以項目公司名義編制當(dāng)年用款計劃，經(jīng)縣自然資源局、財政局審核后，提交國開行審定，確定當(dāng)年貸款資金使用計劃；貸款發(fā)放時，由國開行按照三方審核確定的資金使用計劃向項目公司撥付資金。

第三章  資金使用

　　第十條  項目資金實行報賬制。由項目公司根據(jù)作業(yè)設(shè)計、施工和監(jiān)理合同、監(jiān)理報告以及年度項目建設(shè)檢查驗收結(jié)果和有關(guān)財務(wù)憑證提出報賬申請，經(jīng)縣自然資源局初審后，報縣財政局審核，到國開行報帳。相關(guān)材料復(fù)印件，報市林業(yè)局備案。

　　國家補助以及其他資金接照原渠道和相關(guān)管理辦法管理使用。

　　第十一條  項目資金要嚴(yán)格在批復(fù)的項目可研或作業(yè)設(shè)計范圍內(nèi)支出使用。

第四章  資金償還

　　第十二條  縣政府按照《PPP項目合同》約定，將本級項目政府可行性缺口補助資金以及項目配套資金等列入本級財政預(yù)算。進入還款期后，縣財政部門將當(dāng)年應(yīng)付可行性缺口補助資金中用于償還貸款部分的款項撥付至項目公司在省國開行開立的項目收入賬戶。

　　項目項下全部收益優(yōu)先用于償還國開行貸款。對于提前實現(xiàn)的銷售收入或財政性補助等收入，動態(tài)調(diào)整還款計劃，優(yōu)先償還貸款。

　　第十三條  項目公司統(tǒng)一歸集項目公司償還貸款資金，按貸款合同約定及時償還國開行貸款本息。

第五章  監(jiān)督管理

　　第十四條  各項目公司要確保項目資金專戶?？顚Ｓ?，不得隨意挪用和侵占項目資金。

　　第十五條  項目公司要配合縣財政局、縣自然資源局，按照國家、省有關(guān)要求，建立規(guī)范的財務(wù)制度，優(yōu)化工作流程，簡化支付手續(xù)，提高項目資金使用效率。

　　第十六條  項目公司要嚴(yán)格按照批復(fù)的可行性研究報告和作業(yè)設(shè)計等文件確定的相關(guān)建設(shè)內(nèi)容、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、進度安排實施，不得擅自改變建設(shè)地點、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。

　　因特殊原因確需變更的，由原批復(fù)部門批準(zhǔn)。對項目實施過程中發(fā)生的重大事項，及時逐級上報。

　　第十七條  項目公司要加強貸款資金項目招投標(biāo)、資金撥付與支出等環(huán)節(jié)的日常審核、監(jiān)督?？h財政局、自然資源局等部門通過項目抽查，要強化對項目資金的安全性、合規(guī)性及使用績效監(jiān)督檢查。對出現(xiàn)的違規(guī)、違紀(jì)問題，相關(guān)部門及時糾正，嚴(yán)肅處理，確保資金使用高效、安全。

　　第十八條  凡有下列情況之一的，停撥、緩撥、扣減工程建設(shè)資金。情節(jié)嚴(yán)重的，要追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任：

　?。ㄒ唬]有不可抗拒的原因未按期完成任務(wù)的；

　?。ǘ┕こ探ㄔO(shè)未達到建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，質(zhì)量效果差的；

　?。ㄈ┪唇?jīng)批準(zhǔn)隨意變更計劃及建設(shè)內(nèi)容的；

　?。ㄋ模D占、截留、挪用工程建設(shè)投資的；

　?。ㄎ澹┡撟骷?、欺下瞞上、謊報工程建設(shè)情況的。

第六章  附  則

　　第十九條  本辦法自文件印發(fā)之日起實施。

　　第二十條  本辦法由澠池縣自然資源局、澠池縣財政局負(fù)責(zé)解釋。